Tax Refund ระบบซื้อสินค้าปลอดภาษีญี่ปุ่น ใช้แทน Tax-Free เริ่ม 1 พ.ย. 2026

วันนี้แอดมินจะมาอัปเดตการซื้อสินค้าปลอดภาษีสำหรับนักท่องเที่ยวต่างชาติที่ไปเที่ยวญี่ปุ่นค่ะ เพราะตั้งแต่วันที่ 1 พฤศจิกายน 2026 ประเทศญี่ปุ่นจะมีการเปลี่ยนระบบการซื้อและการยกเว้นภาษีจาก Tax Free (ยกเว้นภาษีทันที) มาเป็น Tax Refund (ขอคืนภาษีภายหลัง) จากที่แอดมินศึกษาข้อมูลมาแล้ว ก็บอกได้ว่าอาจจะทำให้คนที่เคยชินกับระบบแบบเดิมต้องปรับตัวกันนิดหน่อย เพราะมีกระบวนการที่เพิ่มเข้ามา การเปลี่ยนแปลงที่ว่านี้จะมีอะไรบ้าง เราไปดูกันได้ในบทความนี้เลยค่ะ

การซื้อสินค้าปลอดภาษีในญี่ปุ่น

อัตราภาษีซื้อสินค้าที่ญี่ปุ่นอยู่ที่เท่าไหร่?

ประเทศญี่ปุ่นใช้อัตราภาษีการบริโภค (Consumption Tax) ซึ่งผู้บริโภคต้องจ่ายเมื่อซื้อสินค้าและบริการ ในปัจจุบัน (ปี 2026) อยู่ที่ 10% สำหรับสินค้าทั่วไปและบริการ และ 8% สำหรับสินค้าที่อยู่ในอัตราภาษีลดหย่อน (Reduced Tax Rate) เช่น อาหารและเครื่องดื่มที่ซื้อกลับไป หนังสือพิมพ์ที่ออกเป็นประจำ (อยู่ในระบบสมาชิก)

ใครที่ซื้อสินค้าปลอดภาษีในญี่ปุ่นได้ และซื้อได้ที่ไหนบ้าง?

ผู้มีสิทธิ์ซื้อสินค้าปลอดภาษี ได้แก่ นักท่องเที่ยวชาวต่างชาติที่พำนักในญี่ปุ่นไม่เกิน 6 เดือน และชาวญี่ปุ่นที่อาศัยอยู่ต่างประเทศอย่างน้อย 2 ปี โดยสามารถซื้อได้จากร้านค้าที่เป็น Tax-free Shop ซึ่งกระจายอยู่ทั่วเมือง ทั้งในห้างสรรพสินค้าและร้านค้าทั่วไป ครอบคลุมตั้งแต่ของกิน ของใช้ประจำวัน เครื่องใช้ไฟฟ้า ไปจนถึงสินค้าแบรนด์เนม

นอกจากนี้ ผู้โดยสารที่กำลังจะเดินทางออกนอกประเทศญี่ปุ่น ก็ยังสามารถซื้อสินค้าปลอดภาษีได้จากร้าน Duty Free Shop ภายในสนามบินหรือท่าเรือระหว่างประเทศ รวมทั้งร้าน Duty Free Shop ที่อยู่ในเมืองซึ่งจะต้องไปรับของที่สนามบิน โดยจะได้ยกเว้นทั้งภาษีศุลกากร ภาษีเฉพาะ และภาษีการบริโภค เหมาะสำหรับคนที่จะหาซื้อสินค้า เช่น สุรา บุหรี่ น้ำหอม ของแบรนด์เนม

ระบบการซื้อสินค้าปลอดภาษีในญี่ปุ่นเป็นอย่างไร?

ปัจจุบันประเทศญี่ปุ่นใช้ระบบ “Tax Free Shopping System” ซึ่งจะได้รับยกเว้นภาษีทันที ณ จุดขาย เมื่อซื้อสินค้าตามร้าน Tax-free Shop ทำให้การซื้อสินค้าปลอดภาษีในประเทศญี่ปุ่นได้รับความนิยมเป็นอย่างมาก เพราะสะดวกและรวดเร็ว

อย่างไรก็ตาม ตั้งแต่ 1 พฤศจิกายน 2026 ญี่ปุ่นจะเปลี่ยนระบบการซื้อสินค้าปลอดภาษีมาเป็นวิธีการคืนภาษี “Tax Refund Method” โดยจะต้องซื้อสินค้าในราคาที่รวมภาษีก่อน แล้วค่อยนำสินค้าไปให้ศุลกากรที่สนามบินหรือท่าเรือตรวจยืนยันตอนออกนอกประเทศ (ภายใน 90 วันนับจากวันถัดจากวันที่ซื้อ) จึงจะได้รับเงินภาษีคืนภายหลัง

ความแตกต่างของระบบ Tax Free และ Tax Refund

ระบบ Tax Free คืออะไร?

ระบบ “Tax Free Shopping System” ที่ใช้อยู่ในปัจจุบัน เป็นระบบที่ซื้อสินค้าเกิน 5,000 เยนขึ้นไป (ราคายังไม่รวมภาษี) ก็ได้รับการยกเว้นภาษีทันที ณ ร้านค้าที่จัดจำหน่าย หรือสามารถรับเงินคืนได้ที่เคาน์เตอร์ของห้างสรรพสินค้า ทำให้สะดวกต่อการช้อปปิ้งเป็นอย่างมาก แต่อย่างไรก็ตาม ในความสะดวกนี้มีข้อจำกัดบางส่วน อาทิ การกำหนดประเภทสินค้าต่างๆ ได้แก่ สินค้าทั่วไป เช่น เสื้อผ้า เครื่องประดับ เครื่องใช้ไฟฟ้า และ สินค้าสิ้นเปลือง เช่น อาหาร เครื่องสำอาง ยา ซึ่งมีการกำหนดยอดสูงสุด 500,000 เยนในการซื้อต่อร้านต่อวัน

ระบบ Tax Refund คืออะไร?

ระบบ “Tax Refund Method” เป็นระบบการซื้อสินค้าในราคาเต็มแล้วค่อยมาขอคืนภาษีภายหลัง เมื่อญี่ปุ่นเปลี่ยนเป็นระบบนี้ตั้งแต่ 1 พฤศจิกายน 2026 จะไม่มีการแบ่งประเภทสินค้า ไม่มีการกำหนดเพดานจำกัดยอดซื้อ และไม่ต้องใส่สินค้าในบรรจุภัณฑ์พิเศษอีกด้วย ทว่าผู้ซื้อจะต้องเอาสินค้าทุกชิ้นไปขอคืนภาษีด้วยตนเองที่ศุลกากรขาออกนอกประเทศค่ะ แน่นอนว่าเราจะได้คืนหรือไม่ขึ้นอยู่กับว่าเราต้องการรักษาสิทธิ์นั้นหรือไม่

ระบบการคืนภาษีทั้งสอบระบบนี้มีข้อดีและข้อจำกัดที่ต่างกัน ซึ่งแอดมินได้สรุปข้อแตกต่างเอาไว้ตามตารางด้านล่างนี้นะคะ

Tax Free (ระบบปัจจุบัน 2025)	Tax Refund (เริ่ม 1 พฤศจิกายน 2026)
ได้รับการยกเว้นภาษี ณ จุดขาย	ซื้อของ ณ จุดขายในราคารวมภาษีบริโภคแล้ว
ไม่จำเป็นต้องยื่นหลักฐานเพื่อขอคืนภาษี ณ ศุลกากรขาออก	ต้องยื่นหลักฐาน ณ ศุลกากรขาออก ที่สนามบิน เพื่อขอรับเงินส่วนที่จะได้รับการยกเว้นภาษี (หรือลงทะเบียนออนไลน์ที่ Visit Japan Web)
ไม่ต้องแสดงหลักฐานการนำออกนอกประเทศ	ต้องยืนยันการนำสินค้าออกนอกประเทศ (ภายใน 90 วัน นับจากวันที่ซื้อจริง)
มีการแบ่งหมวดหมู่ระหว่าง สินค้าทั่วไปและสินค้าสิ้นเปลือง	ยกเลิกการแบ่งหมวดหมู่ สินค้าทั่วไปและสินค้าสิ้นเปลือง
กำหนดยอดซื้อตั้งแต่ 5,000 เยนขึ้นไป สำหรับสินค้าแต่ละหมวดหมู่	มียอดซื้อรวมกันตั้งแต่ 5,000 เยนขึ้นไป (รวมภาษีแล้ว) โดยไม่แบ่งหมวดหมู่
กำหนดยอดซื้อสูงสุด 500,000 เยน สำหรับสินค้าสิ้นเปลือง	ยกเลิกกำหนดยอดซื้อสูงสุด สำหรับสินค้าสิ้นเปลือง
มีข้อกำหนดเรื่องบรรจุภัณฑ์พิเศษ (บรรจุภัณฑ์ที่ห้ามแกะก่อนออกนอกประเทศญี่ปุ่น)	ยกเลิกการบรรจุในบรรจุภัณฑ์พิเศษ
พิจารณาว่าสินค้าปลอดภาษีเป็น ของใช้ในชีวิตประจำวัน หรือไม่ ทำให้มีการจำกัดรายการสินค้าที่ยกเว้นภาษีได้	ยกเลิกข้อกำหนดการพิจารณาว่าเป็น ของใช้ในชีวิตประจำวัน ทำให้ไม่มีข้อจำกัดในการซื้อสินค้าปลอดภาษีบางรายการ

ขั้นตอนการขอคืนภาษีแบบ Tax Refund

1. ต้องชำระค่าสินค้าในรวมภาษีที่ร้านค้าไปก่อน

ผู้ซื้อสินค้าจากร้านปลอดภาษี (Tax-free Shop) จะต้องแสดงพาสปอร์ตที่ร้านในตอนซื้อ และชำระค่าสินค้าในราคาที่รวมภาษีการบริโภคแล้ว จากนั้นจึงค่อยขอรับเงินคืน หลังผ่านการตรวจสอบของศุลกากรที่สนามบินหรือท่าเรือก่อนออกนอกประเทศญี่ปุ่น

2. ต้องยืนยันสินค้ากับศุลกากรเมื่อเดินทางออกจากประเทศ

ผู้ซื้อต้องยืนยันกับศุลกากรก่อนออกนอกประเทศว่าจะนำสินค้าปลอดภาษีออกไปจริง ภายใน 90 วันนับจากวันถัดจากวันที่ซื้อสินค้า เช่น ถ้าซื้อวันที่ 1 พฤศจิกายน 2026 ต้องนำสินค้าออกไม่เกินวันที่ 30 มกราคม 2027

• นำพาสปอร์ตไปสแกนที่เครื่องดำเนินการสินค้าปลอดภาษี (Tax‑free Procedure Terminal) ซึ่งติดตั้งไว้ที่โถงผู้โดยสารขาออกระหว่างประเทศ ก่อนจุดเช็กอินสัมภาระของแต่ละสนามบินหรือท่าเรือ
• เครื่องจะแสดงผลว่าจำเป็นต้องให้เจ้าหน้าที่ตรวจสอบสินค้าหรือไม่
  • ถ้าแสดงเป็นสีเขียว🟢: ไม่ต้องตรวจสินค้าเพิ่มเติม ถือว่าขั้นตอนยืนยันกับศุลกากรเสร็จสมบูรณ์ทันที
  • ถ้าแสดงเป็นสีแดง🔴: ต้องนำสินค้าปลอดภาษีทั้งหมดไปให้เจ้าหน้าที่ตรวจสอบ ณ พื้นที่ที่กำหนด
• ที่สนามบินหลัก ได้แก่ สนามบินนาริตะ สนามบินฮาเนดะ สนามบินคันไซ สนามบินชูบุ สนามบินฟุกุโอกะ สนามบินนิวชิโตเสะ และสนามบินนาฮะ สามารถดำเนินขั้นตอนผ่าน Visit Japan Web แทนการใช้เครื่องดำเนินการสินค้าปลอดภาษีได้ โดยมีบริการ Wi-Fi ภายในโถงผู้โดยสารขาออกระหว่างประเทศ
• เมื่อดำเนินดำเนินขั้นตอนยืนยันกับศุลกากรเสร็จแล้ว จึงค่อยแพ็กสินค้าเก็บลงกระเป๋าเดินทาง แล้วไปเช็กอินและโหลดสัมภาระกับทางสายการบิน

3. รับเงินคืนภาษีหลังผ่านการยืนยันจากศุลกากรแล้ว

เมื่อศุลกากรลงทะเบียนการยืนยันในระบบของ NTA (National Tax Agency) ร้านค้าปลอดภาษีหรือผู้ให้บริการคืนภาษีที่ได้รับมอบหมายจากร้านค้าจะดำเนินการคืนเงินภาษีให้ เช่น การโอนผ่านบัญชีธนาคาร การคืนเข้าบัตรเครดิต การโอนผ่านแอปพลิเคชัน หรือการคืนเป็นเงินสดที่สนามบินหรือท่าเรือ โดยทางร้านจะแจ้งข้อมูลเกี่ยวกับการลงทะเบียนช่องทางรับเงินคืนเมื่อซื้อสินค้า

• ผู้ซื้อต้องนำสินค้าปลอดภาษีที่ผ่านการตรวจสอบของศุลกากรออกจากประเทศญี่ปุ่น
• หากไม่นำสินค้าที่ผ่านการตรวจสอบแล้วออกจากประเทศ อาจถูกเรียกเก็บเงินจำนวนเทียบเท่าภาษีการบริโภคที่ได้รับยกเว้น และอาจได้รับโทษตามกฎหมาย

🔥MONTHLY DEAL🔥
1 ก.ย. – 30 ก.ย. 2026

จองเที่ยวญี่ปุ่นบน Klook กรอกโค้ด KAKOIISEP
ลดทันที 300.- ขั้นต่ำ 3,500.- โค้ดมีจำนวนจำกัด

✨ใช้ได้ทั้งพาสรถไฟ ที่เที่ยว ทัวร์ และกิจกรรมต่างๆ✨

※ไม่รวม Shinkansen

[ดูส่วนลดเพิ่มเติม คลิกที่นี่]

ข้อควรรู้ในการขอคืนภาษีแบบ Tax Refund

1. ควรเผื่อเวลามาถึงก่อนเช็กอินที่สนามบิน

• ผู้ที่ต้องการรับเงินภาษีคืน (Tax Refund) จะต้องดำเนินขั้นตอนยืนยันกับศุลกากรให้เสร็จสิ้น ก่อนเช็กอินและโหลดสัมภาระกับสายการบิน
• หากการตรวจสอบของศุลกากรยังไม่เสร็จสมบูรณ์ จะไม่รับเงินคืน รวมทั้งสายการบินจะไม่รับผิดชอบหรือชดเชยความเสียหายใด ๆ หากไปเช็กอินไม่ทัน

3. อย่าเพิ่งโหลดสัมภาระก่อนยืนยันสินค้าปลอดภาษีกับศุลกากร

• ต้องมีสินค้าปลอดภาษีที่ซื้อไว้ทั้งหมดอยู่กับตัวในตอนที่สแกนหนังสือเดินทางที่เครื่องดำเนินการสินค้าปลอดภาษี เผื่อว่าต้องนำสินค้าไปแสดงกับเจ้าหน้าที่หากได้ผลเป็นสีแดง
• หากโหลดสัมภาระไปแล้ว จะไม่สามารถขอรับสัมภาระคืนเพื่อนำมาดำเนินขั้นตอนสินค้าปลอดภาษีได้

4. ให้เก็บสินค้าที่ซื้อในใบเสร็จเดียวกันให้ครบ

• ต้องนำสินค้าปลอดภาษีทั้งหมดที่ซื้อมาให้ศุลกากรยืนยันพร้อมกัน โดยจะมีการตรวจสอบแยกตามใบเสร็จตามการซื้อแต่ละครั้ง หากขาดไปแม้แต่ชิ้นเดียว จะไม่สามารถยืนยันได้ทั้งใบเสร็จ เช่น ใบเสร็จมี 10 รายการ แต่ขณะยืนยันมีเพียง 9 รายการ สินค้าทั้ง 10 รายการนั้น จะไม่สามารถขอคืนภาษีได้
• หากบริโภคสินค้าปลอดภาษีที่ซื้อมาแล้วทั้งหมดหรือบางส่วน เช่น อาหาร เครื่องดื่ม หรือเครื่องสำอาง และไม่มีสินค้าเหล่านั้นอยู่ในครอบครอง ไม่ต้องดำเนินขั้นตอนสินค้าปลอดภาษีผ่านเครื่อง แต่ให้แจ้งกับเจ้าหน้าที่ศุลกากรที่เคาน์เตอร์แทน

5. ดำเนินการยืนยันสินค้าปลอดภาษี ณ จุดสุดท้ายที่จะเดินทางออกจากญี่ปุ่น

• ผู้ที่เดินทางโดยเที่ยวบินภายในประเทศเพื่อต่อเที่ยวบินระหว่างประเทศ ต้องดำเนินขั้นตอนยืนยันกับศุลกากร ณ สนามบินที่ใช้เดินทางออกจากประเทศญี่ปุ่น ซึ่งเป็นจุดออกเดินทางสุดท้าย
• ผู้ที่เดินทางแบบ Fly & Cruise โดยออกจากญี่ปุ่นด้วยเรือสำราญ แวะเทียบท่าที่ต่างประเทศ แล้วกลับเข้าญี่ปุ่นก่อนเดินทางออกทางสนามบิน ต้องดำเนินขั้นตอนยืนยันสินค้าปลอดภาษ ณ สนามบินที่ใช้เดินทางออกจากประเทศญี่ปุ่น

6. หากให้ที่ร้านจัดส่งออกนอกประเทศโดยตรง

หากผู้ซื้อสินค้าปลอดภาษีทำเรื่องจัดส่ง ณ ร้านค้าปลอดภาษี และส่งมอบสินค้าให้แก่บริษัทขนส่งในทันที วิธีนี้เรียกว่า Direct Shipping จะถือเป็นสินค้าส่งออก และได้รับการยกเว้นภาษีทันที ตามมาตรา 7 ของพระราชบัญญัติภาษีการบริโภค โดยไม่ต้องดำเนินการขอคืนภาษีภายหลัง (Tax Refund)

• การส่งของแบบ Direct Shipping ประเทศปลายทางของผู้รับสินค้าอาจมีการเรียกเก็บภาษีนำเข้า (Import Tax) หรือ ภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) ตามกฎหมายของประเทศนั้น ๆ แทน
• หากซื้อสินค้าปลอดภาษีแล้วนำไปจัดส่งกลับประเทศด้วยตนเองภายหลัง จะไม่ถือเป็นการจัดส่งโดยตรงจากร้านค้า (Direct Shipping) และไม่สามารถขอคืนภาษีได้ เนื่องจากระบบแยกส่งสินค้าโดยผู้ซื้อ (Separate Shipping) ได้ยกเลิกไปแล้วตั้งแต่ 31 มีนาคม 2025

※อ้างอิงข้อมูลจาก nta.go.jp และ mlit.go.jp

🔥MONTHLY DEAL🔥
1 ก.ย. – 30 ก.ย. 2026

จองเที่ยวญี่ปุ่นบน Klook กรอกโค้ด KAKOIISEP
ลดทันที 300.- ขั้นต่ำ 3,500.- โค้ดมีจำนวนจำกัด

✨ใช้ได้ทั้งพาสรถไฟ ที่เที่ยว ทัวร์ และกิจกรรมต่างๆ✨

※ไม่รวม Shinkansen

[ดูส่วนลดเพิ่มเติม คลิกที่นี่]

สรุปส่งท้าย

สำหรับแอดมินมองว่าระบบ Tax Refund เป็นมาตรการควบคุมสินค้าปลอดภาษีให้ดียิ่งขึ้นในฉบับของประเทศญี่ปุ่น เนื่องจากที่ผ่านมาไม่สามารถตรวจสอบได้ว่านักท่องเที่ยวได้เปิดบรรจุภัณฑ์หรือใช้สินค้าภายในประเทศก่อนออกนอกประเทศหรือไม่ รวมถึงบางส่วนอาจนำไปขายต่อภายในญี่ปุ่น ระบบนี้จึงให้อำนาจกับศุลกากรเป็นผู้ตรวจสอบ โดยตรงตอนนักท่องเที่ยวเดินทางกลับ อีกทั้งมีความเป็นไปได้ว่าต้องการขยายประเภทสินค้าที่ร้านค้าสามารถขายได้ให้เยอะขึ้น

ในกรณีที่นักท่องเที่ยวไม่ใช้สิทธิ์ในการขอภาษีคืนภาษี ประเทศญี่ปุ่นก็ได้ภาษีเต็มจำนวน อย่างไรก็ดี มาตรการนี้อาจจะทำให้นักท่องเที่ยวหลายคนตัดสินใจจับจ่ายใช้สอยน้อยลง เพราะไม่อยากไปรอขอคืนภาษี โดยเฉพาะคนไทยอย่างเราๆ ที่ไม่ค่อยชอบอะไรยุ่งยากสักเท่าไหร่ บางคนบินไฟลต์เช้า ตื่นก็เช้า มาถึงก็อาจจะต้องขึ้นเครื่องทันที ส่งผลให้แนวโน้มการซื้อของในเมืองลดลง และนักท่องเที่ยวอาจหันไปซื้อที่สนามบินแทนมากขึ้น วันนี้ขอเล่าสู่กันเพียงเท่านั้น สวัสดีค่า